Zollkosten berechnen:
Was kostet die Einfuhr nach Deutschland?
Einfuhrumsatzsteuer, Zollsätze und Rechenbeispiele für China, USA & UK. Importverzollung bei Transport mit CARGOLO inklusive.
Zollkosten & Einfuhrabgaben
Was sind Zollkosten? Die 3 Kostenarten im Überblick
Zollkosten setzen sich aus 3 Bestandteilen zusammen: Zollabgaben (0–17% je nach HS-Code und Warengruppe), Einfuhrumsatzsteuer (19% regulär, 7% ermäßigt) und ggf. Antidumpingzölle. Sie fallen bei jeder Einfuhr von Waren aus Nicht-EU-Ländern nach Deutschland an.
Wer Waren aus Drittländern nach Deutschland importiert, muss neben dem Kaufpreis auch Zollkosten einplanen, Einfuhrumsatzsteuer, Zollabgaben und ggf. Antidumpingzölle. In diesem Ratgeber zeigen wir Ihnen Schritt für Schritt, wie Sie Ihre Zollkosten berechnen, welche Zollsätze für typische Warengruppen gelten und was der Import aus China, USA oder UK tatsächlich kostet.
Die Einfuhrabgaben fallen ausschließlich bei Importen aus Nicht-EU-Ländern an. Innerhalb der EU-Zollunion, etwa bei Lieferungen aus Frankreich oder Polen, entstehen keine Zollkosten. Für die Zollabfertigung benötigen Sie bestimmte Zolldokumente.
| Kostenart | Typischer Satz | Fällig ab |
|---|---|---|
| Zollabgaben | 0–17% (je nach HS-Code) | Keine 150-EUR-Freigrenze mehr seit Juli 2026 (E-Commerce bis 150 EUR: 3 EUR je Warenposition) |
| Einfuhrumsatzsteuer (EUSt) | 19% (bzw. 7%) | Jede Einfuhr aus Drittland |
| Antidumpingzölle | 0–85%+ | Nur bestimmte Waren/Länder |
Größter Kostenposten
Einfuhrumsatzsteuer (EUSt), So wird sie berechnet
Die Einfuhrumsatzsteuer (EUSt) beträgt in Deutschland 19% (regulär) bzw. 7% (ermäßigt, z.B. Lebensmittel, Bücher). Bemessungsgrundlage ist der Zollwert plus Zollbetrag und Beförderungskosten bis zum Bestimmungsort in der EU. Die EUSt ist KEINE zusätzliche Steuer, gewerbliche Importeure können sie als Vorsteuer geltend machen.
Die Einfuhrumsatzsteuer ist das Pendant zur Mehrwertsteuer für importierte Waren. Sie wird auf den Zollwert (Warenwert plus Versandkosten plus Versicherung) zuzüglich des Zollbetrags und der Beförderungskosten bis zum ersten Bestimmungsort in der EU erhoben (§ 11 Abs. 3 UStG). Die Bemessungsgrundlage umfasst also den Transaktionspreis inklusive aller Lieferkosten bis zum Bestimmungsort in der EU.
Formel
EUSt = (Zollwert + Zollbetrag + Beförderung bis Bestimmungsort in der EU) × 19% (bzw. 7%)
Ermäßigter Steuersatz (7%)
Für bestimmte Warengruppen gilt der ermäßigte EUSt-Satz von 7% statt 19%. Dazu zählen unter anderem:
- Lebensmittel (Grundnahrungsmittel)
- Bücher, Zeitschriften und Zeitungen
- Tierfutter
- Kunstgegenstände und Sammlerstücke
B2B-Tipp: Gewerbliche Importeure mit gültiger EORI-Nummer können die Einfuhrumsatzsteuer vollständig als Vorsteuer geltend machen. Die EUSt ist damit ein durchlaufender Posten, keine echte Kostenbelastung.
Zolltarif
Zollsätze nach Warengruppen, Tabelle
Der exakte Zollsatz hängt vom HS-Code / Zolltarifnummer Ihrer Ware ab. Hier die häufigsten Warengruppen im Überblick.
| Warengruppe | HS-Kapitel | Typischer Zollsatz |
|---|---|---|
| Elektronik (Smartphones, Laptops) | 84–85 | 0% |
| Textilien / Bekleidung | 61–62 | 8–12% |
| Schuhe | 64 | 3–17% |
| Maschinen / Maschinenteile | 84 | 0–3,7% |
| Möbel | 94 | 0–5,6% |
| Spielzeug | 95 | 0–4,7% |
| Autoteile / Kfz-Zubehör | 87 | 3–4,5% |
| Lebensmittel | 01–24 | 0–20%+ |
| Kunststoffwaren | 39 | 0–6,5% |
| Keramik / Glas | 69–70 | 0–11% |
| Stahl / Aluminium | 72–76 | 0–6% (ggf. Antidumping) |
Stand: März 2026. Exakte Zollsätze je nach konkretem HS-Code. Bei Waren mit Freihandelsabkommen (z.B. Japan, Südkorea, Kanada) kann der Zollsatz 0% betragen. CARGOLO berechnet den exakten Zollsatz für Ihre Ware vorab.
Zusatzabgaben
Antidumpingzölle, Wann fallen sie an?
Antidumpingzölle sind EU-Strafzölle auf Waren, die unter dem Marktpreis exportiert werden. Aktuelle Beispiele: Stahl aus China (bis 25,2%), E-Bikes aus China (bis 79,3%), Keramikfliesen (bis 69,7%). Ob eine Ware betroffen ist, kann in der TARIC-Datenbank der EU geprüft werden.
Antidumpingzölle sind eine Schutzmaßnahme der EU gegen Billig-Importe aus bestimmten Ursprungsländern. Sie werden zusätzlich zu den regulären Zollabgaben und der Einfuhrumsatzsteuer erhoben. Die Sätze können sehr hoch ausfallen, teilweise über 85% des Warenwerts.
Ob Ihre Ware von Antidumpingzöllen betroffen ist, prüfen Sie in der TARIC-Datenbank der Europäischen Kommission. Geben Sie dort den HS-Code und das Ursprungsland ein. CARGOLO prüft dies bei jeder Zollkosten-Berechnung automatisch für Sie.
Stahl aus China
bis 25,2%
E-Bikes aus China
bis 79,3%
Keramikfliesen
bis 69,7%
Anleitung
Zollkosten berechnen: Schritt für Schritt
Zollkosten berechnen in 4 Schritten: 1. Zollwert ermitteln (Warenwert + Versandkosten + Versicherung), 2. HS-Code der Ware bestimmen, 3. Zollbetrag berechnen (Zollwert × Zollsatz), 4. EUSt berechnen ((Zollwert + Zollbetrag + Beförderungskosten bis zum Bestimmungsort in der EU) × 19%). Beispiel: Bei 10.000 EUR Zollwert und 5% Zollsatz betragen die Zollkosten ca. 2.495 EUR, ohne Beförderungskosten innerhalb der EU; diese erhöhen die EUSt zusätzlich.
Zollwert ermitteln
Warenwert + Transportkosten + Versicherung = Zollwert. Der Zollwert ist die Bemessungsgrundlage für alle weiteren Abgaben.
HS-Code bestimmen
Jede Ware hat einen HS-Code, der den Zollsatz bestimmt. Details unter HS-Code / Zolltarifnummer.
Zollsatz anwenden
Zollbetrag = Zollwert × Zollsatz (%). Elektronik oft 0%, Textilien 8–12%, Schuhe bis 17%.
EUSt berechnen
EUSt = (Zollwert + Zollbetrag + Beförderungskosten bis zum Bestimmungsort in der EU) × 19%. Gesamt: Zollbetrag + EUSt + ggf. Antidumping + Verzollungsgebühr.
Ergebnis: Gesamt-Importkosten = Warenwert + Zollbetrag + EUSt + ggf. Antidumping + Verzollungsgebühr. Bei CARGOLO übernimmt der Preisrechner diese Berechnung automatisch, Sie sehen alle Zollkosten vor der Buchung.
Praxisbeispiele
Rechenbeispiele, Zollkosten für typische Importe
Drei konkrete Szenarien mit echten Zahlen: Import aus China (Alibaba), UK (nach Brexit) und den USA.
Rechenbeispiel 1: Import aus China (Alibaba-Bestellung)
Bei einem Import aus China mit 2.000 EUR Warenwert (z.B. Alibaba-Bestellung) und 400 EUR Versandkosten fallen rund 642 EUR Zollkosten an: Zollabgaben (6,5% = 156 EUR) plus Einfuhrumsatzsteuer (19% = 486 EUR). Die Importverzollung ist bei Transport mit CARGOLO inklusive.
Szenario: 500 Handyhüllen aus China, Warenwert 2.000 EUR, Versandkosten 400 EUR. HS-Code 3926 (Kunststoffwaren), Zollsatz 6,5%.
| Posten | Berechnung | Betrag |
|---|---|---|
| Zollwert | 2.000 + 400 EUR | 2.400,00 EUR |
| Zollbetrag | 2.400 × 6,5% | 156,00 EUR |
| Einfuhrumsatzsteuer | (2.400 + 156) × 19% | 485,64 EUR |
| Importverzollung | bei Transport mit CARGOLO | inklusive |
| Gesamt Zollkosten | 641,64 EUR |
= 32,1% vom Warenwert. Die EUSt (485,64 EUR) ist für Gewerbetreibende als Vorsteuer abzugsfähig.
Rechenbeispiel 2: Import aus UK nach Brexit
Szenario: 100 Designer-Blusen von einem Händler aus England, gefertigt außerhalb des Vereinigten Königreichs, Warenwert 8.000 EUR, Versandkosten 600 EUR. HS-Code 6206 (Damen-Blusen), Zollsatz 12%. Seit Brexit gelten UK-Importe als Drittland-Einfuhren. Ohne britischen Präferenzursprung fällt der volle Drittlandszoll an. Je nach vereinbarter Klausel trägt Käufer oder Verkäufer die Zollkosten. Bei DAP übernimmt der Käufer die Einfuhr, bei DDP der Verkäufer.
| Posten | Berechnung | Betrag |
|---|---|---|
| Zollwert | 8.000 + 600 EUR | 8.600,00 EUR |
| Zollbetrag | 8.600 × 12% | 1.032,00 EUR |
| Einfuhrumsatzsteuer | (8.600 + 1.032) × 19% | 1.830,08 EUR |
| Importverzollung | bei Transport mit CARGOLO | inklusive |
| Gesamt Zollkosten | 2.862,08 EUR |
= 35,8% vom Warenwert. Hätten die Blusen britischen Ursprung und läge eine Erklärung zum Ursprung vor, wären sie nach dem Handels- und Kooperationsabkommen EU–UK zollfrei; die Einfuhrumsatzsteuer fiele trotzdem an.
Ursprungsnachweis, Sicherheitsanmeldung und Lkw-Routen in beide Richtungen: Zoll und Transport aus Großbritannien.
Rechenbeispiel 3: Import aus den USA
Szenario: 50 Autoersatzteile mit US-Ursprung, Warenwert 5.000 EUR, Versandkosten 800 EUR. HS-Code 8708 (Kfz-Teile). Seit 1. Juli 2026 erhebt die EU auf Industriegüter mit US-Ursprung keinen Zoll mehr, Kfz-Teile eingeschlossen.
| Posten | Berechnung | Betrag |
|---|---|---|
| Zollwert | 5.000 + 800 EUR | 5.800,00 EUR |
| Zollbetrag | 5.800 × 0% (US-Ursprung) | 0,00 EUR |
| Einfuhrumsatzsteuer | 5.800 × 19% | 1.102,00 EUR |
| Importverzollung | bei Transport mit CARGOLO | inklusive |
| Gesamt Zollkosten | 1.102,00 EUR |
= 22,0% vom Warenwert, davon fast alles als Vorsteuer abzugsfähige Einfuhrumsatzsteuer. Grundlage ist die Verordnung (EU) 2026/1455, befristet bis 31.12.2029. Vor dem 1. Juli 2026 wären zusätzlich 3,5% Zoll (203,00 EUR) samt anteiliger EUSt angefallen, zusammen 1.343,57 EUR. Teile ohne US-Ursprung werden weiter regulär verzollt.
Kostenfallen
Versteckte Kosten beim Import, Was viele übersehen
Neben den regulären Zollkosten lauern weitere Kostenfallen. Diese 6 Posten sollten Importeure kennen.
Lagerkosten am Zoll
Bei verzögerter Abfertigung fallen Lagergebühren an, je nach Zollamt 5–15 EUR pro Tag und Palette.
Nacherhebungen
Wenn der Zollwert zu niedrig deklariert wurde, erhebt der Zoll die Differenz nach, plus 0,5% Zinsen pro Monat.
Währungsschwankungen
Kaufpreise in USD oder CNY schwanken. Der EUR-Zollwert kann am Einfuhrtag höher sein als bei der Bestellung.
Verbrauchsteuern
Für Alkohol, Tabak und Kaffee fallen neben Zoll und EUSt zusätzliche Verbrauchsteuern an.
Demurrage / Detention
Bei Seefracht-Containern entstehen Standgelder, wenn die Abfertigung zu lange dauert. Die reinen Transportkosten erfahren Sie unter Speditionskosten.
Falsche HS-Code-Einreihung
Ein falscher HS-Code führt entweder zu überhöhten Zöllen oder zu Strafzahlungen bei der Zollkontrolle.
CARGOLO-Vorteil: Wir berechnen alle voraussichtlichen Kosten transparent vor der Buchung. Keine überraschenden Nachforderungen. Reine Speditionskosten für den Transport werden separat ausgewiesen.
Optimierung
Zollkosten optimieren, Tipps für Importeure
Freihandelsabkommen nutzen
Die EU hat Präferenzabkommen mit Japan, Südkorea, Kanada, Singapur und weiteren Ländern. Bei korrektem Ursprungsnachweis entfällt der Zollsatz teilweise oder vollständig.
Korrekte HS-Code-Einreihung sicherstellen
Ein falscher HS-Code kann zu überhöhten Zöllen oder Strafzahlungen führen. Lassen Sie die Einreihung professionell prüfen.
EORI-Nummer beantragen
Für gewerbliche Einfuhren ist eine EORI-Nummer Pflicht. Beantragen Sie diese rechtzeitig beim Zoll.
Vorsteuerabzug der EUSt nutzen
Gewerbliche Importeure machen die 19% Einfuhrumsatzsteuer als Vorsteuer geltend. So wird die EUSt zum durchlaufenden Posten.
Zollwert korrekt deklarieren
Zu niedrig deklarierte Werte führen zu Nacherhebungen plus Zinsen. Zu hoch deklarierte Werte bedeuten unnötig hohe Abgaben.
CARGOLO Vorab-Berechnung nutzen
CARGOLO prüft HS-Code, Antidumpingzölle und Freihandelsabkommen automatisch, und berechnet die optimale Lösung für Ihren Import.
Neben der EORI-Nummer ist auch der korrekte HS-Code / Zolltarifnummer entscheidend für die Höhe Ihrer Zollkosten.
Kostenvergleich
Selbstverzollung vs. CARGOLO
Lohnt sich die professionelle Verzollung? Ein ehrlicher Vergleich der Kosten, des Zeitaufwands und der Risiken.
Die Verzollung (Zollabfertigung als Dienstleistung) ist bei CARGOLO im Transportpreis inklusive, wenn Sie den Transport mit uns buchen; Umfang und eventuelle Zuschläge laut Angebot. Ohne Transport bieten wir die Verzollung auf Anfrage an. Hinzu kommen die gesetzlichen Abgaben: Einfuhrumsatzsteuer (19%) und Zollabgaben (0–17% je nach Ware).
| Kriterium | Selbstverzollung | CARGOLO |
|---|---|---|
| Kosten Verzollung | 0 EUR (Eigenleistung) | inklusive bei Transport mit CARGOLO, ohne Transport auf Anfrage |
| Zeitaufwand | 2–4 Stunden (ATLAS) | 0 Minuten |
| Fehlerrisiko | Hoch (Nacherhebungen, Strafen) | Gering (Experten-Prüfung) |
| HS-Code Prüfung | Eigenrecherche | Inklusive |
| Vorab-Kostenkalkulation | Manuell | Automatisch im Preisrechner |
| Unterstützung | Keine | Persönlicher Ansprechpartner |
Fazit: Für gewerbliche Importeure lohnt sich die professionelle Verzollung fast immer. Bei Transport mit CARGOLO ist sie im Transportpreis inklusive; Sie sparen Zeit und vermeiden Fehler, die zu Nacherhebungen oder Strafen führen.
Häufig gestellte Fragen zu Zollkosten
Antworten auf die wichtigsten Fragen rund um Zollkosten, Einfuhrumsatzsteuer und Verzollung.
Jetzt starten
Alle Zollkosten vorab berechnet, transparent und verbindlich
CARGOLO berechnet alle Zollkosten vor der Buchung. Keine versteckten Kosten, keine Überraschungen. Bei Transport mit CARGOLO ist die Importverzollung inklusive (Umfang laut Angebot), ohne Transport auf Anfrage. Praxis-Beispiel: Versand China, Deutschland (Zoll-Praxisbeispiel).
Jetzt buchen, inkl. Verzollung
